Autor: Cristina Chicote 09/02/2024
La morosidad es uno de los factores de mayor riesgo a los que se enfrentan las empresas, que unido a la incertidumbre de no conocer los momentos de cobro sobre las ventas, provoca que en múltiples ocasiones las empresas pierdan dinero no por su actividad propiamente dicha, sino por la falta de claridad en los cobros sobre sus productos y/o servicios.
Esta situación de poca certeza en la gestión del corto plazo de las empresas se ve aún más incrementada por la situación económica actual, ya que, según un reciente informe por parte del Banco de España, el nivel de incertidumbre que existe en torno a la situación macro financiera de la economía global y española, se mantiene elevado.
Los principales riesgos son un incremento del riesgo geopolítico unido al riesgo a la baja sobre el crecimiento económico.
Además, el último ejercicio de previsión del Banco de España ha supuesto revisiones a la baja del crecimiento para 2024 y 2025, como consecuencia de una menor demanda externa, un contexto de bajo crecimiento en el conjunto de Europa, un endurecimiento adicional de las condiciones financieras y un repunte del precio del petróleo.
El factoring en la actualidad
En la situación económica actual, donde la inestabilidad económica es protagonista del mercado, la necesidad de buscar estabilidad en la empresa y garantizar una buena salud financiera pasa por variables basadas en la optimización de los procesos para reducir errores y mejorar su estructura económica y financiera.
Una de las vías para mejorar esta situación se centra en garantizar un buen nivel de circulante, una óptima gestión del corto plazo y tener un balance adecuado entre obligaciones de pago y derechos de cobro.
Cómo mejorar la gestión del corto plazo a través del factoring
El factoring es un instrumento de financiación del circulante y, de manera muy esquemática, lo que hace es trasladar el riesgo de impago de los clientes de una empresa a una entidad financiera o entidad de factoring.
Mediante una cesión de la cartera de clientes, la empresa elimina riesgos. Es decir, a través de los créditos comerciales la empresa reduce todo riesgo de impago y asegura los cobros en un plazo conocido de las obligaciones contraídas por parte de sus clientes.
En una operación de factoring hay tres partes implicadas:
- Cedente, es la empresa que cede sus créditos comerciales
- Empresa de factoring, denominada factor, la cual adelanta el importe de las facturas asumiendo el riesgo de estas y por las que cobra una comisión que puede ser fija o variable referenciada al importe a financiar.
- Deudor, los clientes que deben pagar las facturas.
La principal ventaja del factoring es que dota de solidez a la estructura financiera de la empresa, asegurando el ciclo de cobro de las facturas y evitando trabajo administrativo. Asimismo, cabe destacar otros beneficios como:
- Mejora inmediata de la liquidez. La venta de facturas al factor genera liquidez inmediata, permitiendo a la empresa disponer de recursos para financiar sus operaciones, inversiones y gastos corrientes.
- Reducción del riesgo de impago. El factor asume el riesgo de impago de los clientes, liberando a la empresa de este riesgo financiero y permitiéndole enfocarse en su actividad principal.
- Mejora de la gestión de cobros. El factor se encarga de la gestión completa de cobros, liberando a la empresa de tareas administrativas repetitivas y optimizando el tiempo y recursos dedicados a esta área.
- Acceso a financiación alternativa. El factoring se presenta como una fuente de financiación complementaria o alternativa a los préstamos bancarios tradicionales, especialmente útil para empresas con dificultades para acceder a crédito convencional.
- Mejora del perfil crediticio: La asociación con un factor especializado puede mejorar la percepción del riesgo crediticio de la empresa, facilitando el acceso a mejores condiciones en futuras operaciones financieras.
- Optimización del capital de trabajo. Al liberar capital inmovilizado en cuentas por cobrar, la empresa puede destinarlo a actividades más productivas, impulsando su crecimiento y rentabilidad.
- Mayor transparencia en la gestión financiera. El factoring aporta mayor transparencia a la gestión financiera de la empresa, al contar con un flujo de ingresos predecible y una mejor visibilidad de la cartera de clientes.
A través de este instrumento de financiación se simplifica la gestión del circulante, asegurando los cobros no solo en importe sino también en el momento. Como resultado, la empresa puede gestionar el corto plazo de manera más eficiente y eficaz, dándole la posibilidad de negociación con proveedores u otras obligaciones de pago, e incluso, pudiendo facilitar a la misma la posibilidad de rentabilizar sus excedentes de tesorería.
El impacto en los estados financieros de la empresa repercute en una mejora de las ratios de solvencia y liquidez, un aspecto clave para los accionistas. Además, afecta a la capacidad para obtener otro tipo de financiación que requiera la empresa para su crecimiento y, además, mejora su posición crediticia frente a terceros.
SERES y la fórmula de la digitalización de los procesos de compra y ventas
En SERES, líderes en transformación digital, además de ofrecer a nuestros clientes las herramientas más novedosas en digitalización de los procesos de compra y ventas, damos un paso más y complementamos estas funcionalidades con la optimización de la cadena de suministro asegurando los cobros y facilitando los pagos.
La automatización es una herramienta que facilita la visión de la empresa a nivel interno y frente al mercado, en SERES somos conscientes de esto y nuestras herramientas se basan en la transparencia y trazabilidad de cada una de las acciones de la empresa.
Nuestras funcionalidades se complementan con herramientas financieras, tanto de cobros como pagos, que hacen que nuestros clientes puedan tener una gestión más eficiente de su circulante. En SERES no solo buscamos digitalizar la cadena de suministro, también queremos garantizar el flujo de caja, que es la base del crecimiento en un primer nivel.
¿Quieres más información?
